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企业计量工作定级升级管理办法

作者:法律资料网 时间:2024-05-22 02:26:58  浏览:9817   来源:法律资料网
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企业计量工作定级升级管理办法

国家技术监督局


企业计量工作定级升级管理办法

1990年8月25日,国家技监局

第一章 总 则
第一条 为加强企业计量技术基础工作,改善经营管理,提高企业素质,保证和提高产品质量,降低消耗,根据《计量法实施细则》第十二条的规定,制定本办法。
第二条 企业计量工作定级升级实行自愿申请的原则。
第三条 本办法适用于申请计量工作定级升级的企业(包括生产产品的事业单位)。
第四条 国家技术监督局统一组织领导全国的企业计量工作定级升级工作。

第二章 考核内容及等级划分
第五条 计量工作定级升级的考核内容:
(一)计量管理水平;
(二)生产过程中计量检测设施的配备;
(三)生产过程中计量检测水平;
(四)计量技术素质。
第六条 计量工作定级升级等级的划分:
按《计量考核评分标准》,达到95分以上,其中生产过程中计量检测率获得35分以上的为一级计量合格单位;达到85分以上,其中生产过程中计量检测率获得30分以上的为二级计量合格单位;达到75分以上,其中生产过程中计量检测率获得25分以上的为三级计量合格单位。
第七条 工艺控制、质量检验、能源及经营管理使用的计量器具不足100台件的或超过100台件,但计量器具简易、品种单一的企业,原则上不予定级;确有需要的企业,可按《计量验收评分标准》进行计量验收,达到80分以上的为计量验收合格单位。

第三章 申请条件
第八条 申请计量工作定级升级的企业,应具备下列基本条件:
(一)有与生产、科研和经营管理相适应的计量检测设施;
(二)各项最高计量标准,须经政府计量行政部门考核,并有合格证书。
(三)有本单位管理的计量器具明细目录(含强制检定计量器具),并按规定的检定周期,定期进行检定;
(四)推行法定计量单位的工作达到国务院规定的要求;
(五)计量工作实行了统一管理,并制定了具体的管理办法和规章制度;
(六)申请一级计量的单位,其主导产品质量、消耗及经济效益指标应处于同行业先进水平。
第九条 计量工作定级升级按《计量考核评分标准》分数确定,三级计量合格满半年以上方可申请二级,二级计量合格满一年以上方可申请一级。
第十条 因违反计量法律、法规,尚未结案的不得申请。

第四章 考核和发证
第十一条 申请单位应向组织考核发证的政府计量行政部门提出计量工作定级或升级申请。
第十二条 计量定级升级工作采用评审员评审制度,省级以上政府计量行政部门可根据需要聘任计量定级升级评审员。
第十三条 一级计量定级升级考核,由国家技术监督局组织。初评工作,委托省级政府计量行政部门、有条件的大工业城市政府计量行政部门及国务院有关部门组织进行。复核工作由国家技术监督局组织进行。
第十四条 二级计量定级升级考核,由省级政府计量行政部门组织,或委托有条件的大工业城市政府计量行政部门及省级企业主管部门组织进行。
第十五条 三级计量定级考核和计量验收,由市(州、盟)级政府计量行政部门组织。根据需要可委托有条件的县级政府计量行政部门及市(州、盟)级企业主管部门组织进行。
第十六条 一级计量合格证书,由国家技术监督局颁发。二级计量合格证书,由省级政府计量行政部门颁发。三级计量合格证书及计量验收合格证书,由市(州、盟)级政府计量行政部门颁发。
第十七条 一级计量合格单位名单由国家技术监督局发布,二级计量合格单位名单由省级政府计量行政部门发布,三级和计量验收合格单位名单由市(州、盟)级政府计量行政部门发布。

第五章 合格证书的效力
第十八条 计量工作定级升级合格证书的有效期为五年,期满前三个月内需向原发证部门申请复查。复查合格者,换发新证书;不合格者,吊销其计量合格证书或降级发证。到期不申请复查者,合格证书自行失效。
第十九条 按有关规定取得三级计量合格证书的单位可参加产品评优、质量管理奖、能源升级、办理生产许可证、省级先进企业评选等活动。
第二十条 取得一级计量合格证书的单位,授予“国家计量先进单位”称号。
第二十一条 计量验收合格单位,其计量合格证书的效力原则上与三级等同。

第六章 监督检查与奖惩
第二十二条 承担计量工作定级升级考核的单位,要对计量考核和计量验收的质量负责;委托单位要对被委托单位的考核工作进行监督检查,必要时可中止委托。
第二十三条 各级政府计量行政部门和企业主管部门应定期或不定期地对本地区、本部门已进行计量工作定级升级的单位进行监督检查。计量工作水平低于证书等级时,要限期整改;到期仍达不到标准的,由发证部门或其上级政府计量行政部门做出降级或吊销其计量工作定级升级合格证书的决定。
第二十四条 获得计量工作定级升级合格证书单位的有关人员,可按照质量管理奖评选活动的奖励办法进行奖励。

第七章 附 则
第二十五条 国务院有关部门可依据本办法,结合本部门(行业)的特点,制定具体考核规范。
第二十六条 计量工作定级升级合格证、证书及报表格式,由国家技术监督局统一制定。
第二十七条 计量工作定级升级考核所需费用,由企业自负。
第二十八条 本办法由国家技术监督局负责解释。
第二十九条 本办法自发布之日起施行。原《工业企业计量工作定级、升级办法(试行)》即行废止。
附一:
计量考核评分标准
----------------------------------------------------------------------------
类别|项次| 考核项目 |分数| 评分标准
| | |标准|
----|----|------------------|----|--------------------------------------
|1 |计量机构及职能作 |6分|(1)建立了完善的计量管理系
| |用 | | 统和机构 2分
| | | |(2)对全厂计量工作实行了统
| | | | 一监督管理 2分
| | | |(3)职能作用发挥较好 2分
|----|------------------|----|--------------------------------------
|2 |厂长(总师)重视计|4分|(1)直接领导计量工作,并有明
计 | |量工作 | | 确职责 1分
| | | |(2)计量工作纳入生产和经营
量 | | | | 管理日程 1分
| | | |(3)解决计量工作重大问题
管 | | | | 1分
| | | |(4)计量工作列入内部考核内
理 | | | | 容及标准 1分
|----|------------------|----|--------------------------------------
20|3 |计量人员配备 |5分|(1)计量人员的配备达到部门
| | | | “配备规范”要求或基本与
分 | | | | 生产经营管理相适应 2分
| | | |(2)计量监督、管理人员数量满
| | | | 足统一管理计量工作需要
| | | | 1分
| | | |(3)计量技术人员数量,占计量
| | | | 人员总数:≥15%,2分;
| | | | ≥10%,1分;<10%,0分
----------------------------------------------------------------------------
续表
----------------------------------------------------------------------------
类别|项次| 考核项目 |分数| 评分标准
| | |标准|
----|----|------------------|----|--------------------------------------
|4 |建立健全计量管理 |3分|(1)各项计量管理制度健全:2
计 | |制度 | | 分;基本健全:1分
量 | | | |(2)计量管理制度以文件下发
管 | | | | 并能执行 1分
理 |----|------------------|----|--------------------------------------
20|5 |计量原始记录与技 |2分|(1)原始记录齐全、整洁、准确、
分 | |术档案 | | 保管完善 1分
| | | |(2)技术档案健全、保管完善
| | | | 1分
----|----|------------------|----|--------------------------------------
|1 |编制计量器具配备 |1分|编制了有效的配备规划 1分
| |规划 | |
|----|------------------|----|--------------------------------------
|2 |能源计量器具配备 |6分|配合配备率:≥98%,5分;
| |率 | |≥95%,4分;≥90%,3分;
| | | |≥85%,2分;<85%,0分
| | | |编制能源计量网络图 1分
计 |----|------------------|----|--------------------------------------
量 |3 |工艺及质量管理计 |7分|(1)工艺过程控制计量器具配
器 | |量器具配备率 | | 备率:≥98%,3分;
具 | | | | ≥95%,2分;≥90%,1分;
配 | | | | ≥85%,0.5分;<85%,0
备 | | | | 分
率 | | | |(2)质量管理计量器具配备率:
20| | | | ≥98%,2分;
分 | | | | ≥95%,1.5分;≥90%,1
| | | | 分;≥85%,0.5分;
| | | | <85%,0分
| | | |(3)安全、环保计量器具配备
| | | | 率:≥98%,2分;≥95%,
| | | | 1.5分;≥90%,1分;
| | | | ≥85%,0.5分;
| | | | <85%,0分
----------------------------------------------------------------------------
续表
------------------------------------------------------------------------------
类别|项次| 考核项目 |分数 | 评分标准
| | |标准 |
----|----|------------------|------|--------------------------------------
计 |4 |经营管理计量器具 |6分 |综合配备率:≥98%,5分;
量 | |配备率 | |≥95%,4分;
器 | | | |≥90%,3分;≥85%,2分
具 | | | |<85%,0分
配 | | | |编制经营管理计量网络图 1分
备 | | | |
率 | | | |
20| | | |
分 | | | |
----|----|------------------|------|--------------------------------------
|1 |能源消耗计量检测 |10分|(1)一级计量检测率:≥98%,4
| |率 | | 分;≥95%,3分;≥90%,2
| | | | 分;≥85%,1分;<85%,0
| | | | 分
| | | |(2)二级计量检测率:≥98%,4
| | | | 分;≥95%,3分;
| | | | ≥90%,2分;≥85%,1分;
| | | | <85%,0分
| | | |(3)三级计量检测率:≥95%,2
| | | | 分;≥90%,1分;
计 | | | | ≥85%,0.5分;<85%,0
量 | | | | 分
检 |----|------------------|------|--------------------------------------
测 |2 |工艺过程控制计量 |10分|(1)工艺过程控制计量检测率:
率 | |检测率 | | ≥98%,7分;
40| | | | ≥95%,5分;≥90%,3分;
分 | | | | ≥85%,1分;
| | | | <85%,0分
| | | |(2)安全、环保计量检测率:
| | | | ≥95%,3分;≥90%,2分;
| | | | ≥85%,1分;<85%,0分
|----|------------------|------|--------------------------------------
|3 |产品质量主要参数 |10分|产品质量主要参数计量检测率:
| |计量检测率 | |≥98%,10分;
| | | |≥95%,8分;≥90%,6分;
| | | |≥85%,4分;
| | | |<85%,0分
------------------------------------------------------------------------------
续表
------------------------------------------------------------------------------
类别|项次| 考核项目 |分数 | 评分标准
| | |标准 |
----|----|------------------|------|--------------------------------------
|4 |经营管理计量检测 |10分|(1)物料进出厂计量检测率:≥
| |率 | | 98%,4分;≥95%,3分;
计 | | | | ≥90%,2分;≥85%,1分;
量 | | | | <85%,0分
检 | | | |(2)原材料消耗及半成品流转
测 | | | | 计量检测率:≥98%,4分;
率 | | | | ≥95%,3分;≥90%,2分;
40| | | | ≥85%,1分;
分 | | | | <85%,0分
| | | |(3)计量数据用于定额管理、经
| | | | 济核算、评优等 2分
----|----|------------------|------|--------------------------------------
|1 |量值传递系统完善 |4分 |(1)量值传递系统完善 2分
| | | |(2)计量标准器及配套设备完
| | | | 善 2分
|----|------------------|------|--------------------------------------
|2 |计量检定的环境和 |3分 |(1)实验室面积达到规范的要
| |工作条件 | | 求 1分
| | | |(2)温度、湿度、防尘、防震等技
计 | | | | 术条件符合检定规程要求
量 | | | | 1分
| | | |(3)计量室清洁、卫生制度健全
技 | | | | 1分
术 |----|------------------|------|--------------------------------------
素 |3 |计量标准器周检合 |3分 |(1)最高标准器周期定检率:
质 | |格率 | | 100%,2分;超周期或使用
20| | | | 不合格计量标准器 0分
分 | | | |(2)工作标准器周检合格率:
| | | | 100%,1分;≥95%,0.5
| | | | 分;<95%,0分
|----|------------------|------|--------------------------------------
|4 |在用计量器具周检 |3分 |(1)周期受检率:≥98%,2分;
| |合格率 | | ≥95%,1.5分;
| | | | ≥90%,1分;<90%,0分
| | | |(2)周检合格率:≥95%,1分;
| | | | ≥90%,0.5分;<90%,0
| | | | 分
------------------------------------------------------------------------------
续表
------------------------------------------------------------------------------
类别|项次| 考核项目 |分数 | 评分标准
| | |标准 |
----|----|------------------|------|--------------------------------------
|5 |在用计量器具抽检 |4分 |抽检合格率:≥98%,4分;≥
| |合格率 | |95%,3分;
| | | |≥90%,2分;<90%,0分
计 |----|------------------|------|--------------------------------------
量 |6 |计量人员技术水平 |3分 |(1)计量人员参加培训考核人
技 | | | | 员占应考人员总数:
术 | | | | 100%,1分;≥90%,0.5
素 | | | | 分;<90%,0分
质 | | | |(2)计量检定人员持证率:
20| | | | 100%,1分;<100%,0分
分 | | | |(3)抽查检定人员实际操作:1
| | | | 分
| | | | 发现一人不符合规程要求,
| | | | 扣0.5分,扣完止
------------------------------------------------------------------------------
附二:
计量验收评分标准
--------------------------------------------------------------------------------
类别 |项次| 考核项目 |分数 | 评分标准 | 考核要求
| | |标准 | |
------|----|------------------|------|------------------------|--------------
|1 |有归口管理计量 |6分 |(1)计量工作归属于 | 机构、职责、
| |工作的机构和专 | | 某一厂级职能科 |计量管理人员
| |(兼)职计量管理 | | 室并受厂长(总 |三项每项1分,
| |人员,能统一管理 | | 师)直接领导,有 |缺项或不合要
| |本单位计量工作 | | 专(兼)职计量管 |求按项扣分
| |并能发挥职能作 | | 理人员并有明确 |
| |用 | | 的机构、人员职责 |
(一)| | | | 3分 |
计 | | | |(2)计量机构能发挥 | 三项中缺项
量 | | | | 以下职能作用 |或不合要求按
管 | | | | 3分 |项扣分
理 | | | |△贯彻国家计量法令、 |
水 | | | |制定计量管理制度、制 |
平 | | | |定计量器具配备规划 |
20 | | | |和计量工作发展规划、 |
分 | | | |组织计量管理系统 |
| | | | 1分 |
| | | |△统一管理计量器具 |
| | | |和设施并能按周期进 |
| | | |行检定 1分 |
| | | |△组织开展计量检测, |
| | | |为产品质量提供计量 |
| | | |保证;负责监督动力 |
| | | |量、物资量计量数据 |
| | | | 1分 |
--------------------------------------------------------------------------------
续表
--------------------------------------------------------------------------------
类别 |项次| 考核项目 |分数 | 评分标准 | 考核要求
| | |标准 | |
------|----|------------------|------|------------------------|--------------
|2 |有明确主管计量 |3分 |(1)厂级领导职责有 |按项扣分
| |工作的厂级领导 | |分管计量工作的明确 |
| |并将计量工作提 | |规定 1分 |
| |到议事日程 | |(2)分管计量的厂级 |
| | | |领导了解计量法律法 |
| | | |规、命令中与本企业有 |
| | | |关的内容,了解本企业 |
(一)| | | |计量工作现状 1分 |
计 | | | |(3)定期或不定期地 |
量 | | | |研究解决计量工作中 |
管 | | | |的重大问题,如发展规 |
理 | | | |划、经费、办法等 1分 |
水 |----|------------------|------|------------------------|--------------
平 |3 |建立必要的计量 |8分 |(1)必须建立如下的 |缺项或有制度
20 | |管理制度和计量 | |计量管理制度 4分 |未执行按项扣
分 | |档案资料 | |△计量管理办法和实 |分
| | | |施细则 1分 |
| | | |△计量器具采购、入 |
| | | |库、流转制度 1分 |
| | | |△计量器具使用、维护 |
| | | |制度 1分 |
| | | |△计量器具周期送检 |
| | | |制度 1分 |
--------------------------------------------------------------------------------
续表
--------------------------------------------------------------------------------
类别 |项次| 考核项目 |分数 | 评分标准 | 考核要求
| | |标准 | |
------|----|------------------|------|------------------------|--------------
|3 |建立必要的计量 | |(2)必须建立如下计 |缺项或不符
| |管理制度和计量 | |量档案资料 4分 |合要求按项扣
| |档案资料 | |△建立计量器具台帐、 |分
(一)| | | |历史记录卡及技术档 |
计 | | | |案 1分 |
量 | | | |△周期送检计划 1分 |
管 | | | |△能源、经营管理检斤 |
理 | | | |记录 1分 |
水 | | | |△工艺、质量参数检测 |
平 | | | |原始记录(含安全、环 |
20 | | | |保) 1分 |
分 |----|------------------|------|------------------------|--------------
|4 |有计量网络图和 |3分 |(1)有能源及经营管 |缺项不符合
| |计量器具配备规 | |理计量网络图 2分 |要求按项扣分
| |划 | |(2)有计量器具配备 |
| | | |规划 1分 |
--------------------------------------------------------------------------------
续表
------------------------------------------------------------------------------
类别 |项次| 考核项目 | 项目分类 | 指标 | 子项分数
| | |--------------| |----------------
| | |A类 |B类 | |A类 |B类
------|----|--------------------|------|------|--------|------|--------
|1 |能源、经营管理计量器|5分 |15分|≥98%| 5分|15分
| |具配备率 | | |≥95%| 4分|13分
| | | | |≥90%| 3分|10分
(二)| | | | |≥85%| 2分| 7分
计 | | | | |≥80%| 1分| 3分
量 | | | | |<80%| 0分| 0分
器 |----|--------------------|------|------|--------|------|--------
具 |2 |生产工艺过程计量器 |15分|10分|≥98%|15分|10分
配 | |具配备率(包括安全、| | |≥95%|13分| 8分
备 | |环保) | | |≥90%|10分| 6分
率 | | | | |≥85%| 7分| 4分
30 | | | | |≥80%| 3分| 2分
分 | | | | |<80%| 0分| 0分
|----|--------------------|------|------|--------|------|--------
|3 |产品质量管理(终端产|10分| 5分|≥98%|10分| 5分
| |品)计量器具配备率 | | |≥95%| 8分| 4分
| | | | |≥90%| 6分| 3分
| | | | |≥85%| 4分| 2分
| | | | |≥98%| 2分| 1分
| | | | |<80%| 0分| 0分
------|----|--------------------|------|------|--------|------|--------
|1 |能源、经营管理计量检|10分|15分|≥98%|10分|15分
| |测率 | | |≥95%| 8分|13分
| | | | |≥90%| 6分|10分
(三)| | | | |≥85%| 4分| 7分
计 | | | | |≥80%| 2分| 3分
量 | | | | |<80%| 0分| 0分
检 |----|--------------------|------|------|--------|------|--------
测 |2 |生产工艺过程计量器 |15分|10分|≥98%|15分|10分
率 | |具配备率(包括安全、| | |≥95%|13分| 8分
40 | |环保) | | |≥90%|10分| 6分
分 | | | | |≥85%| 7分| 4分
| | | | |≥80%| 3分| 2分
| | | | |<80%| 0分| 0分
------------------------------------------------------------------------------
续表
------------------------------------------------------------------------------
类别 |项次| 考核项目 | 项目分类 | 指标 | 子项分数
| | |--------------| |----------------
| | |A类 |B类 | |A类 |B类
------|----|--------------------|------|------|--------|------|--------
(三)|3 |终端产品主要参数计 |15分|15分|≥98%|15分|15分
计量 | |量检测率 | | |≥95%|13分|13分
检测 | | | | |≥90%|10分|10分
率40| | | | |≥85%| 7分| 7分
分 | | | | |≥80%| 3分| 3分
| | | | |<80%| 0分| 0分
------|----|--------------------|------|------|--------|------|--------
(四)|1 |在用计量器具周期受 | 8分| 8分|≥95%| 8分| 8分
其 | |检率 | | |≥90%| 6分| 6分
他 | | | | |≥85%| 4分| 4分
10| | | | |≥80%| 2分| 2分
分 | | | | |<80%| 0分| 0分
|2 |计量数据与评优、评奖| | | | |
| |挂钩 |2分 |2分 | | |
------------------------------------------------------------------------------
注:A类是指机械、电子、轻工行业或年耗标煤1000吨以下企、事业单位。
B类是指建材、冶金、化工行业或年耗标煤超过1000吨的企、事业单
位。


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关于更换营业执照正本及副本封皮的通知

国家工商行政管理局


关于更换营业执照正本及副本封皮的通知
国家工商行政管理局



各省、自治区、直辖市工商行政管理局:
根据企业登记注册计算机管理发展的需要,决定将按照《中华人民共和国企业法人登记管理条例》核发的《企业法人营业执照》和《营业执照》的正本规格进行变动。现将具体要求通知如下:
一、《企业法人营业执照》和《营业执照》正本均由原来的50.1cm×36.8cm改为42cm×32cm,原内容不变。具体变动规格详见附件。
二、各地接本通知后,应立即通知定点印刷厂停止印制原版营业执照,并安排印制新版营业执照。现有库存原版营业执照仍可继续使用,但使用期限最迟不得超过1997年12月31日。自1998年1月1日起,一律使用新版营业执照,原版营业执照一律作废。
三、对上述营业执照副本的封皮,也同时作一定的改进,所用材料、规格、样式等见附件。新版副本封皮的启用和旧版副本封皮的使用截止时间要求同前条。
四、新版营业执照及副本封皮的印制工作由各省、自治区、直辖市工商行政管理局统一负责,并将样本报国家工商行政管理局备案。国家工商行政管理局下发的营业执照样式由天津证照厂提供,副本封皮样式由温州市振伟印务包装有限公司提供。各地在改版制作营业执照正本、副本封
皮过程中遇有技术问题,可同这两家单位联系。
请各地按本通知要求,认真完成此项工作,并把此次换照工作与年检、清理“三无企业”和加强对企业的监督管理结合起来进行。
附件:企业法人营业执照和营业执照正本、副本封皮样本(略)





1996年10月8日
WTO体制下的最惠国待遇原则和国民待遇原则

张羿

摘要:最惠国待遇原则与国民待遇原则是WTO中最为重要的基本原则。我国已经成为WTO的正式成员方,正确理解和运用这两个原则是我国在WTO中维护我国的权利履行我国的义务的重要条件。本文论述了最惠国待遇原则和国民待遇原则的历史渊源和定义,比较了两原则的区别联系,论述了最惠国待遇原则和国民待遇原则在货物贸易、服务贸易、与贸易有关的知识产权领域以及在与贸易有关的投资措施领域的适用及其例外等,分析了最惠国待遇原则和国民待遇原则在我国的适用情况,探讨实现我国最惠国待遇和国民待遇实践与WTO体制下最惠国待遇原则和国民待遇原则的协调,并提出了一些建议。
关键词:最惠国待遇 国民待遇 我国的实践
一 最惠国待遇原则
(一) 最惠国待遇原则的定义
1.最惠国待遇的历史渊源
最惠国待遇原则中“最惠国”一词首次出现是在17世纪。但是,最惠国义务可以追溯到11世纪。当时地中海沿岸的意大利各城邦、法国、西班牙城市的商人,在外国经商时开始想独占当地的市场而挤走竞争对手,一旦不能达到目的便寻求在该国市场上获取同等进入和竞争的机会。为此,西北非阿拉伯王子们一度发布命令给予他们与捷足先登的威尼斯、比萨等城邦以同样的特许权,12世纪威尼斯也向拜占庭当局要求享有与热那亚、比萨的商人同等的权力。15世纪和16世纪商业的发展迫切要求在贸易关系中订立具有最惠国型的贸易条约,但大多数类似的有最惠国性质的贸易条约是强国迫使弱国单方面给予的或订立的结果。
随着国际贸易规模的扩大,商业关系的发展,由此导致了政治条约与通商条约的分立,开始出现一些相互给予"最惠国待遇"的做法。在1713年英国与法国《乌特勒支通商条约》中规定:一方保证,应将它给第三国在通商与航运方面的好处同样给予另一方。1778年美国在自己对外签订的第一个条约中包括了一项"有条件的"最惠国条款(与法国签订)。19世纪这类条约在欧洲各国流行,但都是通行的"有条件的"最惠国待遇模式,即以受惠国作出与第三国承诺相当的承诺为条件。这种有条件以互惠为基础的最惠国原则在1860年发生了实质性的突破,1860年英法通商条约的签订,使现代意义的无条件的最惠国待遇才真正诞生。 在随后的贸易关系中,虽几经波折,也曾出现过有条件最惠国原则的情况。但由英法通商条约所体现的自由贸易基础的“相互给予无条件最惠国待遇”也成了现代国际贸易中最惠国原则本身内涵的重要特征,“最惠国待遇条款是现代通商条约的柱石”成了各国贸易关系的一句名言。
第一次世界大战后,无条件最惠国待遇受到严重挑战。各国普遍倡导和实行以高关税为主要特征的贸易保护主义政策,纷纷对贸易加以限制;而30年代的大危机更是使保护主义泛滥。甚至连一直在全球范围奉行自由贸易的英国也放弃了无条件的最惠国原则而实行大英帝国特惠制度。尽管如此,在1920--1940年向全球范围所签署的含有最惠国待遇条款的条约共600多个。第二次大战后,关贸总协定在世界范围内把最惠国待遇原则纳入多边贸易体制之中,使最惠国待遇成为世界经济贸易的重要基石,实现历史性的新突破。
2.最惠国待遇原则的概念
最惠国待遇原则是国际经贸条约中一项传统的法律原则。最惠国待遇是指一国在贸易、航海、关税、国民法律地位等方面给予另一国的优惠待遇不得低于现时或将来给予任何第三国的优惠待遇。该项待遇的给予通常是通过签订双边贸易条约并在其中订入最惠国待遇条款得以进行。享有最惠国待遇的国家为受惠国,给与最惠国待遇的国家为给惠国。
在国际经贸实践中,缔约国相互给予的这种待遇有两种不同的形式:一是无条件的最惠国待遇,它是指缔约国一方现时或将来给予缔约另一方的任何优惠待遇应立即无偿地给予缔约第三方;二是有条件的最惠国待遇,它是指缔约方相互给予对方最惠国待遇以对方给予为条件补偿。如当某一缔约方甲给另一缔约方乙提供了一种贸易上的更为优惠的待遇时,其他任何第三方若想要享受甲国给予乙国的这种优惠,则必须向甲提供相应的优惠作为补偿。因此,凡以索取相应的贸易优惠作为条件,将其给予另一国的贸易优惠给予其他任何第三国的,该国实施的便是有条件的最惠国待遇。
WTO体制的最惠国待遇原则不同于双边贸易条约中规定的最惠国待遇条款。首先它确认的是一种无条件的最惠国待遇,即确保WTO的一方成员给另一方成员的任何贸易优惠都立即无条件地提供给予所有其他成员,从而使最惠国待遇多边化;其次,WTO的所有成员在国际贸易的各个方面享有的是同等的待遇,确保了所有成员在同一水平上进行公平的贸易竞争;第三,它扩展适用于服务贸易和与贸易有关的知识产权等方面。WTO体制的最惠国待遇原则规定于GATT文本的第1条中,其中表述“……每一成员对来自或运往其他国家的产品所给予的利益、优待、特权或豁免,应当立即无条件地给予来自或运往其他成员的相同产品”。所谓“利益、优待、特权或豁免”是指WTO的成员在出口商品的供应或进口商品的市场准入方面提供有利的条件。
(二) 最惠国待遇原则的适用
1.GATT1994关于最惠国待遇原则的适用
根据GATT文本第1条和第3条的有关规定,各成员在以下范围内适用最惠国待遇:(1)在对输出或输入、有关输出或输入及输出入货物的国际支付转帐所征收的关税和费用方面;(2)在征收上述关税和费用的方法方面;(3)在输出或输入的规章手续方面;(4)在直接或间接征收的国内税或其他费用方面;(5)在关于产品的国内销售、推销、购买、运输、分配或使用的全部法令、条例的规定方面。从这一适用范围看,显然比双边经贸条约中最惠国待遇条款的适用范围少。但WTO体制的最惠国待遇的适用范围却由原定范围扩大适用到服务贸易、与贸易有关的知识产权方面和与贸易有关的投资措施方面。
2.服务贸易总协定关于最惠国待遇原则的适用
服务贸易总协定第2条第1款规定,有关本协议的任何措施方面,每一成员给于任何其他成员的服务和服务提供者的待遇,应立即和无条件地不低于它给于任何其他成员相同服务与服务提供者的待遇。服务贸易总协定最惠国待遇与GATT1994及其多边货物贸易协定最惠国待遇的区别是:前者不仅适用于服务产品而且使用与服务产品的提供者,而后者只适用于来源于其他成员方产品而不是用于产品的提供者。
3.与贸易有关的知识产权协定关于最惠国待遇原则的适用
与贸易有关的知识产权协定中关于最惠国待遇的规定体现于第4条,即在知识产权保护方面,任何成员对另一成员国民所给鱼的优惠、特权和豁免,应无条件地给与其他成员的国民。
4.与贸易有关的投资措施协定关于最惠国待遇原则的适用
与贸易有关的投资措施协定规定,为了实现GATT第3条及第11条规定的目标,任何成员都不得维持或采取歧视进口产品的投资措施,也不得维持或采取限制产品进出口数量的投资措施。
显然,以上货物买卖5个方面及服务贸易、知识产权,我国各地区对外资外企的待遇方面是有差别的,特别是在税收及其他费用方面,在对外商投资的市场准入及经营要求和措施方面,如当地股权要求、许可证要求、制造要求、国内销售要求、当地成份要求、贸易平衡要求、出口实绩要求、进口替代要求等,在服务贸易和知识产权行政执法、司法保护③方面,我国部分地区并不适用最惠国待遇,而且地区间的差别也比较大。
(三)最惠国待遇原则适用的例外
尽管WTO体制规定了一成员必须主动给与其他成员无条件的多边最惠国待遇,但允许在特定情况下可以背离最惠国待遇原则。因此,掌握各种里外是我们运用最惠国待遇的重要前提。
1.最惠国待遇原则在货物贸易领域的例外和实行例外的条件
关贸总协定第1条第2、3、4款规定了关于最惠国待遇的例外和实行里外的条件:
(1)关贸总协定规定的一成员为保障、植物及人民的生命、健康、安全或一些特定目的对进出口采取的所有措施
(2)国家安全的例外。当一国的国家安全受到威胁时,可以不履行最惠国待遇的义务。
(3)特定成员方之间不适用。其条件是:①两个缔约方间没有进行关税谈判;②缔约方的任何一方在另一方成为缔约方时不同意对它实施本协定或本协定的第二条所规定的优惠。第35条第2款还规定,经任何缔约方提出请求,缔约方全体可以检查在特定情况下本条规定的执行情况,并提出适当建议。例如,建议两个成员方进行关税减让谈判,达成协定实行后实行最惠国待遇。
(4)对发展中国家的单方面优惠安排。例如发达国家给与发展中国家的工业品及半成品以更加优惠的差别关税待遇;在非关税措施方面给与发展中国家更为优惠的差别待遇;对最不发达国家实行的特殊优惠。发达国家单方面承诺对来自发展中国家的货物实行免税进入市场的单方贸易优惠,成为非互惠安排。根据关贸总协定和东京回合1979年11月28日关贸总协定缔约方全体大会的决定,这种单方面优惠有:普惠制,发达国家允许来自所有发展中国家进口的工业品和部分农产品适用更优惠的税率和免税税率;洛美协定,欧盟成员国允许来自一些非洲和加勒比海地区国家及亚太地区的最不发达国家的进口货物免税进入欧盟市场;加勒比海盆地安排,美国允许免税进口来自加勒比海地区国家的货物。
(5)自由贸易区、关税同盟及边境贸易。允许少数国家享受的待遇可不给与其他WTO成员:经济一体化组织内部的待遇可不给与其他非该组织的WTO成员;欧盟内部成员国之间的零关税待遇可以不给与美国、加拿大等。这一里外的意义时,关税同盟和自由贸易区的成员之间可以适用更低或者免税的优惠,可以不扩展到WTO的其他成员。关贸总协定第2条对此作了肯定:“各缔约方认为,通过自愿签订协定发展各国之间经济一体化,以扩大贸易自由化是有好处的。”该条第5款规定:“本协定的各项规定,不得阻止各缔约方在其领土之间建立关税同盟或自由贸易区,或为建立关税同盟或自由贸易区的需要采用某种临时协定。”关贸总协定还规定了实行关税同盟和自由贸易区的条件:(1)在区域成员国之间的贸易取消了关税和其它贸易限制;(2)同盟不应导致对其他成员实施新的贸易壁垒,对同盟外的缔约国家的贸易实施同样关税税率。2003年6月29日,中央政府与香港特区政府在港正式签署《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》就是这一例外的体现。
(6)关贸总协定允许采取的其他措施,主要包括反补贴、反倾销及在争端解决机制下授权的报复措施。
(7)多边贸易协定(政府采购协定、民用航空器协定)中规定的最惠国待遇,对于不加入该种协定的成员没有约束力。
2.最惠国待遇在服务贸易领域的例外和执行例外的条件
《服务贸易总协定》同时规定了关于最惠国待遇的例外的豁免安排,允许成员放在特定条件下维持某些与最惠国待遇原则不一致的管理措施,不受最惠国待遇原则的管辖和约束。协定规定了两种合法的豁免,一是第2条第3款规定的过境服务贸易,限于当地生产和消费的服务贸易;二是第2条第2款规定的成员方自行列入《免除第2条义务附件》的措施。附件提出的程序性条件,即原始成员方可在协定生效之前一次性提出自己的豁免清单;协定生效后的任何豁免都必须有3/4以上的WTO成员同意;豁免的时间原则上不得超过10年,并且可由将来举行的多边贸易谈判予以变更;服务贸易理事会成员对超过5年的豁免将进行定期审查。
最惠国待遇里外和豁免的存在根据,首先是达成总协定是服务贸易发展水平的差异和希望使最惠国待遇原则得到普遍接受所需要的妥协,其次是拒绝非互惠的挤入。
3.最惠国待遇在与贸易有关的知识产权领域的例外和实行例外的条件
《与贸易有关的知识产权协定》第4条规定,在知识产权保护方面,某一成员提供给其他成员国民的任何利益、优惠、特权或豁免,均应立即无条件地给与全体其他成员国的国民。但一成员国提供其他成员国民的任何下述利益、优惠、特权或豁免,不在其列:
①有一般性的司法协助及法律实施的国际协定或协议引申出的,并且不是专门为保护知识产权制定的有关措施;
②.按《保护文学作品伯尔尼公约》1971年文本或罗马公约规定的按互惠待遇提供的待遇;
③.《与贸易有关的知识产权协定》没有规定的表演权、录音制品制作者权及广播组织权;
④.在WTO成立前已经生效的知识产权的国际协议中已经规定的,且将这些协议对其他成员国的国民不构成随意或不公平的歧视即可。
此外,协定第5条还规定了一项关于不歧视原则的例外,即世界知识产权组织主持下缔结的没有纳入本协定的其他关于知识产权的多边协定所产生的优惠好处,不适用于本协定所规定的国民待遇和最护国待遇。
(四)WTO体制下最惠国待遇原则的特点
(一) 内容的确定性。WTO体制下的最惠国待遇具有明确的适用范围。在GATT1947中,它适用于货物贸易的输出入,与输出入有关的国际收支转帐;关税和费用及其征收方法;输出入手续方面以及内地税和内地规章的适用方面。《WTO协定》将此适用范围扩大到服务贸易、与贸易有关的知识产权和与贸易有关的投资措施。在这些协定中最惠国条款的适用也是明确限制在各协议的适用范围之内的。因此,WTO体系中的最惠国待遇不是以抽象的原则,而是有明确的具体内容的、可执行的原则。
(二) 多边性。和传统的建立在双边贸易协定基础上的最惠国条款相比,GATT1994将双边协定的最惠国待遇作了重大发展,使之成为多边的最惠国待遇,使得所有的缔约方处于既享受一国优惠同时又向其他缔约方提供优惠的同等待遇。最惠国待遇在缔约方之间起了统一和平衡的作用。不但省去了缔约方之间进行双边摊旁的必要性,也克服了双边谈判不可避免的互惠性和局限性。