最高人民检察院关于认真贯彻落实“收支两条线”规定的通知
最高人民检察院
最高人民检察院关于认真贯彻落实“收支两条线”规定的通知
1998年6月8日，最高人民检察院
各省、自治区、直辖市人民检察院，军事检察院：
最近，中共中央办公厅、国务院办公厅发出了《关于转发财政部、监察部、公安部、最高人民检察院、最高人民法院、国家工商行政管理局〈关于加强公检法工商行政管理部门行政性收费和罚没收入收支两条线管理工作的规定〉的通知》（以下简称《通知》）。根据检察机关的实际情况，现就贯彻落实《通知》精神，提出以下要求：
一、统一思想，充分认识落实“收支两条线”规定的重要意义。严格实行“收支两条线”规定是党中央、国务院为加强党风廉政建设和反腐败斗争而作出的一项治本性的重要决策。加强检察机关“收支两条线”管理工作，有利于加强扣押款物的管理，防止和纠正乱收费、违法创收等不正之风和腐败现象，促进检察队伍的廉政建设，维护检察机关的声誉和形象；有利于检察机关公正执法，依法办案，正确履行法律监督职责，更好地适应依法治国、建设社会主义法治国家的需要。各级检察机关必须从讲政治的高度，从维护国家和人民利益，推进依法治国出发来认识这个问题，把思想统一到中央的决策上来，认真贯彻《通知》精神，坚决执行“收支两条线”的规定。当前，要把这项工作作为检察机关深入开展集中教育整顿和执法大检查的重要内容抓紧抓好，在近期内取得成效。
二、严格对扣押款物的管理。切实抓好《人民检察院立案侦查案件扣押物品管理规定（试行）》的落实。对扣押款要实行“收、管分开”，办案部门的暂扣款，要交由院财务部门统一管理，存入专门账户，实行一案一账，办案部门不能自行管理。任何部门和个人不得以任何借口截留、侵占、挪用、私分、私存、调换或擅自处理扣押款物。扣押物品实行一物一卡，逐件登记。必须强调：扣押款不准私存，利息不得动用；扣押物品要依法处理，该移送的要随案移送，该上缴的要上缴国库，该返还的要一律返还；应上缴国库的赃款赃物，必须及时足额上缴。对现在暂扣的款物，各地要在6月底前进行一次认真的清理，凡是已经结案的，一律按上述规定处理。
三、坚决制止越权办案。检察机关查办案件要严格执行六部委《关于刑事诉讼法实施中若干问题的规定》中有关管辖的规定。绝不允许再直接受理侦查涉税、走私、侵占、假冒注册商标等案件，更不允许插手经济纠纷，利用职权帮助企业追款讨债。
四、坚决纠正乱收费、拉赞助问题。高检院再次重申：检察系统除法律规定的、经国家物价部门核定的个别收费项目外（如鉴定费、律师复制诉讼材料的成本费等），任何单位和个人都不允许设立收费项目，严禁利用检察职权搞创收，不允许以任何形式给各业务部门下达创收指标，坚决刹住乱收费、拉赞助的歪风。
五、继续做好事业单位与所办经济实体的脱钩工作。检察机关及其内设机构一律不准兴办经济实体，所办的工作点一律撤销。事业单位兴办的经济实体，要依法经营，照章纳税，严格管理，加强监督，并在名称、职能、人员、特别是财务方面与机关彻底脱钩，不得打着检察院的旗号从事经营活动，不得接受社会单位的挂靠，从业人员不得着检察服、持检察院的工作证。对目前尚未彻底脱钩的，要在6月底之前办结脱钩的一切手续。
六、合理合法地解决经费问题。《规定》中明确要求各级财政部门“对公、检、法部门的公用经费，要按照高于当地一般行政机关一倍以上的标准安排”，“对办案、装备和基础设施经费，要根据工作任务专项予以安排”。各级检察院要以此为依据，积极主动地争取党委、政府的支持，同财政部门充分协商，切实保证办案和物质装备建设所需经费。
七、严明纪律，严肃处理违反“收支两条线”规定的行为。对检察机关落实“收支两条线”的规定，要实行责任制，检察长为第一责任人，一级抓一级，一级向一级负责，层层抓好落实。各级检察机关纪检监察部门和财务部门，要切实负起责任，对违反规定的要及时查处，严肃追究。对截留、侵占、挪用、私分、调换或擅自处理扣押物品或将扣押款私存、动用利息的，乱收费、拉赞助以及其他违反规定的行为，要按照《检察官法》和有关纪律规定，给予直接责任人和决策人纪律处分；构成犯罪的，要依法追究刑事责任。在加强内部监督的同时，还要积极主动地接受财政部门、纪检监察部门的检查监督，共同做好这项工作。
八、加强督促检查。上级检察院要加强对落实“收支两条线”规定工作的领导，逐项督促检查。7月份，各省级院要对本地检察机关落实情况进行一次认真的检查。高检院也将组织专项检查。
关于进一步明确派出机构业务工作职责的通知
中国证券监督管理委员会
关于进一步明确派出机构业务工作职责的通知
证监发[2000]73号
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处、专员办事处，会内各部门：
为进一步贯彻落实国务院关于证券监管体制改革的要求，充分发挥证券、期货市场集中统一监管体制的优势，现就派出机构证券、期货市场监管职责和业务工作权限的有关问题通知如下：
一、稽查业务工作职责
（一）负责立案调查辖区内证券期货违法违规事项，在授权范围内作出行政处罚决定，并将立案和行政处罚决定报证管办或证监会备案；对超出行政处罚授权范围的案件，应按有关规定及时报证监会。
（二）负责办理证监会交办的案件或调查事项，并在规定的期限内上报调查报告。
（三）负责办理派出机构之间请求协助调查的事项并按请求方的要求及时反馈。
（四）负责监督执行本机构和证监会作出的处罚决定，并在规定的执行期满后15日内写出执行情况报告并报证监会。
（五）负责管理辖区内和证监会转办的信访事项，并按规定调查、答复或反馈。
（六）负责调解辖区内证券期货市场纠纷。
（七）负责协助公安、工商、司法、纪检、监察等部门调查辖区内证券期货违法违规案件，对违反其他法律法规、党纪政纪的移送有关部门处理。
（八）各证管办负责对大区内特派办稽查工作进行业务指导，并组织、协调查办证券期货违法违规案件。
（九）对证券、期货市场法律法规执行情况进行调查。
二、股票发行业务工作职责
（一）负责辖区内拟发行公司改制情况验收，出具报告。
（二）负责监督辖区内拟发行公司辅导工作。审核辅导备案材料，审核辅导机构定期报送的辅导报告及有关材料并反馈意见，对有关问题进行调查；对辅导机构和有关中介机构的辅导工作进行核查，评估效果，出具调查报告。
（三）负责对辖区内拟发行公司及有关中介机构在股票发行承销过程中涉嫌违规的问题进行核查，并出具核查意见。
三、有关上市公司的业务工作职责
（一）负责对辖区内上市公司进行监督检查。向有问题的上市公司发出《限期整改通知书》，对整改情况回访，并向证监会出具报告，向地方政府通报情况。
（二）负责对辖区内上市公司的配股申请进行审核，并出具书面审核意见；对增发新股的报备材料进行核阅。如发现上市公司不适合增发或增发前需要整改，的应当书面报告证监会。
（三）负责对辖区内上市公司的定期报告、临时报告进行事后审阅，对有疑点的上市公司发出《询问通知书》；对上市公司定期报告、临时报告中存在重大遗漏、虚假或误导性陈述等问题提出处理意见书面报告证监会。
（四）负责对辖区内上市公司收购或重大出售资产的报备材料进行审阅并及时上报审阅意见。对上市公司实施资产重组后的规范运作情况及中介机构对公司的辅导工作进行监督，出具调查报告，提出整改意见。
（五）负责监督并及时报告辖区内上市公司发生的重大突发性事件，督促上市公司按规定披露信息，并配合地方政府及有关部门及时处置。
四、有关证券经营机构和证券投资基金的业务工作职责
（一）负责对辖区内证券公司股权比重不超过1%且绝对金额不超过1000万元的股权变更进行审核；对证券公司分公司和证券营业部的高级管理人员任职资格进行审核；对证券营业部同城迁址进行审核；对新设证券营业部和证券服务部开业进行审核；对证券服务部的变更事项进行审核。以上事项须报证监会备案，并通报证券交易所。
（二）负责对辖区内证券公司股票承销业务资格、自营业务资格、外资股业务资格以及承销企业债券业务资格进行初审；对证券公司股权比重超过1%或绝对金额超过1000万元的股权变更进行初审；对证券从业人员申请证券从业资格进行初审；对证券公司高级管理人员任职资格进行初审；对证券营业部转让和异地迁址（包括省内和跨省迁址）进行初审；对证券服务部设立的申请材料进行初审；对经清理规范的证券类机构改组为证券营业部进行初审。
（三）负责对辖区内证券公司和证券营业部年检进行初检；对辖区内证券公司、证券营业部及证券服务部进行日常检查，督促其对风险进行处置。
（四）负责督促检查辖区内证券公司落实证监会批复的清理规范挪用客户交易结算资金方案，督促及时处置并报告证券公司在归还客户交易结算资金过程中发生的各种风险；对证券机构的涉嫌违法违规行为进行调查。
（五）负责对辖区内外资证券机构驻华代表处的设立、撤销、展期、更换首席代表等进行初审，对外资证券机构驻华代表处迁址、更换代表进行审核，并报证监会备案。
（六）负责对辖区内证券投资咨询公司变更名称、注册资本、股东、业务范围、营业场所等进行审核，并报证监会备案；对证券投资咨询公司申请设立和取得业务资格进行初审；对证券投资咨询公司跨省区迁址进行初审；对证券投资咨询公司设立分支机构进行审核，并报证监会备案；对证券投资咨询公司年检进行初检；对证券投资咨询人员申请执业资格进行初审，并对其执业资格的年检进行初检；对证券投资咨询公司进行现场检查和非现场检查。负责对辖区内证券投资咨询机构的业务活动进行日常监管。
（七）协助做好基金从业人员资格考试工作，负责对辖区内基金从业人员申请基金从业资格进行初审。协助对辖区内基金管理公司、基金托管部进行定期或不定期的检查、年检、以及涉嫌违法、违规行为的调查；督促、落实对基金管理公司、基金托管部的整改处罚决定。对辖区内拟申请参与基金管理公司发起设立的机构的资信情况进行核查。对辖区内基金销售、申购、赎回网点的基金业务活动进行日常监督。对境外基金管理机构申请在华设立代表处事宜，依据《外国证券类机构驻华代表机构管理办法》的规定履行职责。
五、期货业务工作职责
（一）负责对辖区内期货经纪公司、期货经纪公司营业部、期货投资咨询公司的业务活动进行日常监管。
（二）负责对辖区内期货经纪公司的设立、变更、解散、年检申请进行初审，出具初审意见。
（三）负责对辖区内期货经纪公司营业部的设立、年检、异地变更营业场所、撤销申请进行初审，出具初审意见；对期货经纪公司营业部在本辖区内变更营业场所进行审核，并报证监会备案。
（四）负责对辖区内期货投资咨询公司设立、年检进行初审，出具初审意见；对辖区内期货投资咨询公司变更名称、注册资本、股东、营业场所进行审核，并报证监会备案。
（五）负责对辖区内期货经纪公司、期货经纪公司营业部、期货投资咨询公司按规定报备的事项进行审核。
（六）负责对辖区内期货业从业人员（期货交易所工作人员除外）、期货经纪公司高级管理人员和期货营业部经理、副经理任职资格审查、日常管理和年检。对辖区内期货经纪公司内部稽核员资格进行确认。
（七）负责建立、更新和管理辖区内期货业从业人员、期货经纪公司高级管理人员数据库，报证监会汇总。
六、信息安全与管理工作职责
（一）协助落实行业技术管理规范和对证券期货经营机构的技术检查；对有关信息技术资格进行核准调查；对证券期货经营机构信息技术人员进行备案。
（二）负责督促辖区内证券期货经营机构制定技术风险应急预案；组织行业技术事故调查，提出初步处理意见。
（三）负责辖区内证券期货行业统计信息的收集、整理，开展统计调查和统计分析，督促落实统计制度，进行统计质量检查，培训统计人员。
（四）负责本单位的信息与信息系统安全。依据国家和证监会有关信息安全法规，作好密码管理和数据备份，防范计算机病毒。
（五）负责协助维护证监会国际互联网站点，并及时提供有关信息。
派出机构的行政、人事教育和培训、国际合作等方面的工作，按照有关文件的规定执行。各派出机构要严格按上述各项职责和要求，加强监管工作，规范证券市场，防范市场风险。有关部门要围绕派出机构履行职责搞好协调和服务，保障派出机构责权落实，把各项监管工作切实落到实处。
本《通知》未尽事宜，按照有关法律、法规和证监会的规定办理。
